在一家成长中的公司进行预算编制

我没有在上周一发布MBA星期一的帖子对于那个很抱歉我有别的事情在我的脑海中,当我醒来时,写了,没意识到这是周一和我应该读MBA星期一发布到傍晚。

所以我们现在正从两周前离开的地方开始这是关于预测,预算和预测的四到六个系列的中间部分我们报道了预算在一个小的亚博体育下载应用程序两个星期前我们现在要讨论一旦收入开始进入预算流程会发生什么,员工人数达到50到100人之间,而您现在是一个成熟的高增长业务。

一旦你有真正的收入,50多名员工和一个真正的企业,你应该在你的团队中拥有一名全职财务人员它可能是首席财务官,也可能是财务副总裁两者之间存在权衡如果你认为你是一个独立的亚博体育下载应用程序很长一段时间,或者做大量上市的私募融资和并购交易,那么你会想要一个首席财务官如果你打算保持业务简单,拂袖而去在几年之内,财务副总应该没事的我应该就CFO和财务副总裁之间的差异发表一篇文章,我会,但现在不是时候了。

所以你的预算流程应该开始与你的领导金融人他或她应该与您一起作为他们的合作伙伴您的预算团队还应该包括您的销售或收入运营的负责人以及您的工程或技术主管(如果您有)我想这两个人的方式是“拥有”收入的人和“拥有”资本支出的人这组是充分的运行预算流程在50到100员工亚博体育下载应用程序。

There are three inputs to the budgeting process in a 亚博体育下载app of this size; a detailed revenue plan/model, a comprehensive cost model including headcount, and a set of key performance indicators (KPIs). 

从收入计划/模型开始,并做到最低点(意味着确定收入来自哪里,以及您将在一年内获得多少收入)销售负责人会给你一个他或她认为可以打的计划拨回去尽管我喜欢销售领导者,但他们都是乐观主义者很少有人可以在相对较早的高增长阶段正确估算收入亚博体育下载应用程序I believe they generally do a good job of identifying where the revenue will come from but a poor job of estimating how much of it will come in during your time frame事情总是需要更长时间所以请回拨销售主管的电话号码。

然后,如果您有一组收入数字,请列出所需的所有KPIWhat is needed from the product team? What is needed from the engineering team? What is needed from the bus dev team? What is needed from marketing, customer service, HR, etc? The KPIs are the glue between the top line model and the cost model花费大量时间在这个过程的这一部分。

从关键绩效指标(KPI)转变为综合成本模型并不难,特别是对于经验丰富的财务人员而言关键是全面的If you are growing headcount aggressively, will your current space be sufficient? If not, you'll need numbers for more space法律和招聘成本等事情在这个阶段真正开始堆积它们在您的历史财务中可能不是很大为他们做计划并让他们做好准备。

并确保为资本支出费用预算一些公司通过租赁或托管托管租赁资本支出If you do this, your capex will show up in your operating costs一些公司用现金购买资本支出如果您这样做,您的资本支出将显示在您的资产负债表上无论哪种方式,资本支出都会占用大量现金所以预算它正确,确保你的工程或技术运维领导负责的资本支出预算。

在我关于这个主题的上一篇文章中,我说预算编制时间是10月和11月,以便董事会可以在12月批准对于一个10人的亚博体育下载应用程序来说通常是这样,但对于50到100人的亚博体育下载应用程序则不行我喜欢看预算开始在9月亚博体育下载应用程序的大小和我喜欢看董事会看11月的预算这样,如果管理层与董事会之间存在脱节,则可以在1月1日开始之前对该流程进行另一次修订。

预算不仅适用于董事会这是团队的首要任务因此,请确保与团队分享预算,并确保他们都被收入如果他们对此感到不安,请听取他们的意见,不要强迫他们认为自己无法击中的计划。

在这个阶段,亚博体育下载应用程序将有一个高级团队,他们应该对预算负责他们甚至可能有与预算目标相关的激励措施我希望看到整个高级团队参与向董事会提交的预算报告我希望所有人都能与预算中的部分内容进行对话这表明他们理解它,他们已经收购了它,并且它们支持它。

说实话,这种规模的公司很少能达到预算这些业务仍然非常不稳定,一年中情况发生了很大变化但我仍然相信的价值做预算这个过程非常有助于确定可以做什么和不能做什么它集中了思想和亚博体育下载应用程序如果你意识到一年中,你不能满足预算,你可以而且应该做一个预测我们将在几周内谈论这个问题。

接下来是150多人亚博体育下载应用程序的预算我们将在下周一这样做,假设我没有其他大脑褪色。

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